Nachhaltige Vermögens­verwaltung

Neben unserer klassischen Finanzanalyse integrieren wir messbare ESG-Kriterien (Umwelt, Soziales, gute Unternehmensführung) fest in den Auswahlprozess. Dabei wenden wir das Best-in-Class-Prinzip an, um gezielt in die Vorreiter der jeweiligen Branchen zu investieren. Bei der Auswahl externer Fonds führen wir tiefgehende Gespräche mit dem Management, durchleuchten den Anlageprozess und orientieren uns an anerkannten ESG-Ratings etablierter Agenturen. Die finale Umsetzung passen wir zudem individuell an Ihre persönlichen Nachhaltigkeitspräferenzen an.

Um Ihre Werte und unsere unternehmerische Verantwortung zu schützen, setzen wir auf ein klares Ausschlussprinzip. Wir investieren grundsätzlich nicht in Unternehmen, Sektoren oder Staaten, die schwerwiegend gegen globale Normen verstoßen.

Nein, das ist ein weit verbreiteter Irrtum. Studien und unsere Erfahrungswerte zeigen, dass nachhaltige Portfolios langfristig eine vergleichbare oder oft sogar bessere Wertentwicklung erzielen können als klassische Anlagen. Unternehmen, die strenge ESG-Kriterien einhalten, wirtschaften in der Regel vorausschauender und bergen geringere strukturelle Risiken – beispielsweise durch die Vermeidung von Umweltskandalen oder rechtlichen Strafen. Eine nachhaltige Vermögensverwaltung verbindet somit Ihre finanziellen Renditeziele mit einem verantwortungsvollen, zukunftsorientierten Risikomanagement.

Informationen nach Offenlegungsverordnung (EU) 2019/2088

1. Einleitung

Als Finanzmarktteilnehmer im Sinne von Artikel 2 Ziffer 1 der Verordnung (EU) 2019/2088 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 27. November 2019 über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzsektor (nachfolgend „Offenlegungs-Verordnung“) ist die

SCA Portfoliomanagement GmbH verpflichtet, Transparenz zu

– Strategien für den Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken

Auch außerhalb unserer geschäftlichen Aufgaben engagieren wir uns ehrenamtlich in Vereinen und Unternehmergemeinschaften für das Thema Nachhaltigkeit und dessen Bedeutung für die Gesellschaft. Außerdem übt einer unserer Geschäftsführer ein Aufsichtsratsmandat für einen Initiator nachhaltiger Kapitalanlagen aus. 

3. ESG-Faktoren gemäß BaFin Merkblatt

Unter „ESG“ werden die Faktoren wie Umwelt, Soziales und Unternehmensführung zusammengefasst. Die Abkürzung stammt aus den englischen Begriffen „Environmental“, „Social“ und „Governance“.

• Klimaschutz
• Anpassung an den Klimawandel,
• Schutz der biologischen Vielfalt,
• Nachhaltige Nutzung und Schutz von Wasser- und Meeresressourcen,
• Übergang zu einer Kreislaufwirtschaft, Abfallvermeidung und Recycling,
• Vermeidung und Verminderung der Umweltverschmutzung,
• Schutz gesunder Ökosysteme oder
• Nachhaltige Landnutzung.

Social / Soziale und gesellschaftliche Belange

• Einhaltung anerkannter arbeitsrechtlicher Standards (keine Kinder- und Zwangsarbeit, keine Diskriminierung),
• Einhaltung der Arbeitssicherheit und des Gesundheitsschutzes,
• Angemessene Entlohnung, faire Bedingungen am Arbeitsplatz, Diversität sowie Aus- und Weiterbildungschancen,
• Gewerkschafts- und Versammlungsfreiheit,
• Gewährleistung einer ausreichenden Produktsicherheit, einschließlich Gesundheitsschutz,
• Gleiche Anforderungen an Unternehmen in der Lieferkette,
• Inklusive Projekte bzw. Rücksichtnahme auf die Belange von Gemeinden und sozialen Minderheiten oder
• Steuerehrlichkeit.

Governance / Unternehmensführung

• Maßnahmen zur Verhinderung von Korruption,
• Nachhaltigkeitsmanagement durch Vorstand und Aufsichtsrat;
• Vorstandsvergütung in Abhängigkeit von Nachhaltigkeit,
• Ermöglichung von Whistle Blowing,
• Gewährleistung von Arbeitnehmerrechten,
• Gewährleistung des Datenschutzes oder
• Offenlegung von Informationen.
   

Nachhaltigkeitsrisiken (im Sinne der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht – BaFin) sind Ereignisse oder Bedingungen aus den Bereichen Umwelt, Soziales oder Unternehmensführung, deren Eintreten tatsächlich oder potenziell negative Auswirkungen auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage sowie auf die Reputation unseres Unternehmens bzw. auf die von uns verwalteten Portfolios haben können. Diese Nachhaltigkeitsrisiken werden bei all unseren unternehmerischen Tätigkeiten berücksichtigt und finden ständige Beachtung.

Unsere Strategien zur Einbeziehung von Nachhaltigkeitsrisiken fließen in unsere unternehmensinternen Organisationsrichtlinien ein. Die Mitwirkungspolitik der SCA Portfoliomanagement GmbH entsprechend der Aktionärsrichtlinie ist auf unserer Homepage veröffentlicht.

5. Offenlegung gemäß Artikel 4 der Offenlegungs-VO: Keine Berücksichtigung negativer Nachhaltigkeitsauswirkungen auf Unternehmensebene

Zur Feststellung und Gewichtung der wichtigsten Nachhaltigkeitsauswirkungen wird die SCA Portfoliomanagement GmbH, soweit vorhanden, die Berichterstattung von Emittenten (Unternehmen, Fondsgesellschaften) zu den nicht finanziellen Risiken analysieren. Dabei kann sich das Institut auch der Auswertung Dritter bei den jeweiligen Emittenten bedienen.

Hinsichtlich des Inhalts, der Methoden und der Darstellung von Nachhaltigkeits-indikatoren für nachteilige Aspekte wird sich die SCA Portfoliomanagement GmbH an den Veröffentlichungen der zuständigen Aufsichtsbehörden (BaFin, ESMA, etc..) orientieren.

Derzeit kann die SCA Portfoliomanagement GmbH die negativen Auswirkungen von Investitionsentscheidungen in Bezug auf alle Nachhaltigkeitsfaktoren auf Unternehmensebene, wie es die EU-Verordnung „Nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienstleistungssektor“ (kurz: "SFDR") vorschreibt, nicht berücksichtigen.  Im Großen und Ganzen ist dies auf die Nichtverfügbarkeit von Daten bestimmter Unternehmen und Finanzprodukten, in die investiert wird, und die verzögerte Verabschiedung von technischen Maßnahmen, die die Form der Einhaltung detailliert beschreiben, zurückzuführen.

6. Vorvertragliche Informationen nach Art. 6 Abs. 1 der Verordnung (EU) 2019/2088

Unsere Kunden werden von uns auf deren Anfrage hin zu Aspekten der Nachhaltigkeit und Nachhaltigkeitsrisiken informiert. Wir ermitteln gemeinsam die individuellen Vorstellungen und Wünsche unserer Kunden in Bezug auf Nachhaltigkeit und setzen diese Nachhaltigkeitspräferenzen in den vereinbarten Anlagerichtlinien entsprechend um. Hierzu setzen wir folgende Konzepte ein:

• Integration (= Einbeziehung von ESG-Kriterien in den Analyseprozess)
• Ausschlussprinzip (= Ablehnung bestimmter Sektoren, Unternehmen oder Länder)
• Best-In-Class-Prinzip (= Ermittlung der ESG-Vorreiter)
• Impact-Prinzip (= Investition in Anlagen mit messbaren positiven Wirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren)

Bei unserem Investmentprozess für nachhaltige Anlagestrategien bzw. der Auswahl der Anlageinstrumente orientieren wir uns im Wesentlichen an ESG-Ratings anerkannter Rating-Agenturen. Daneben kann sich das Unternehmen auch der veröffentlichten Informationen der jeweiligen Emittenten (Unternehmen und/oder Fondsgesellschaften) bedienen.

Gegenwärtig liegen uns keine Erkenntnisse für die zu erwartenden Auswirkungen von Nachhaltigkeitsrisiken auf die Rendite der von unserem Unternehmen angebotenen Finanzprodukte vor. Tendenziell ist zu erwarten, dass sich Nachhaltigkeitsrisiken möglicherweise negativ auf die Rendite von einzelnen Portfolios auswirken können. Die von der SCA Portfoliomanagement GmbH angebotenen Finanzportfolioverwaltung strebt keine nachhaltige Investition im Sinne des Art. 9 der Offenlegungsverordnung an. Entsprechend sind weitergehende Transparenzvorgaben aus Art. 8 und 9 der Verordnung 2019/2088 für unser Unternehmen nicht relevant. Ebenso wenig wird mit den Dienstleistungen des Unternehmens eine direkte Reduzierung der CO2-Emissionen angestrebt.